Préparer sa retraite avec le PER individuel quand on est TNS

Vous êtes travailleur non salarié (TNS) et vous vous demandez comment préserver votre niveau de vie à la retraite ? Depuis l’arrêt du contrat Madelin, le PER individuel s’est imposé comme le dispositif phare pour anticiper l’avenir et sécuriser votre indépendance financière. Voici tout ce que vous devez savoir pour faire les bons choix dès aujourd’hui.

Fin du contrat Madelin : une nouvelle ère pour la retraite des indépendants 🚦

La disparition du contrat retraite Madelin marque une véritable révolution pour l’épargne retraite des indépendants. Désormais, le PER (Plan d’Épargne Retraite) prend le relai : plus simple, plus souple et fiscalement plus avantageux. En effet, la loi Pacte a mis fin à la souscription des contrats Madelin pour orienter les TNS vers des solutions harmonisées et plus flexibles.

Pourquoi avoir une épargne retraite est primordial en tant qu’indépendant ? 🔎

En tant qu’entrepreneur, vous dépendez habituellement de régimes de base moins protecteurs que ceux des salariés. Les pensions de retraite servies sont souvent inférieures au SMIC, générant un véritable écart de revenu au moment de cesser votre activité. Se constituer une épargne retraite n’est donc pas un luxe, mais une nécessité. Cette prévoyance assure :

• Le maintien de votre cadre de vie
• L’indépendance financière vis-à-vis de l’entourage
• La possibilité d’anticiper d’éventuels aléas (santé, dépendance…)

Le PER individuel pour les TNS : fonctionnement et caractéristiques 🏆

Le Plan d’Épargne Retraite Individuel (PERIN) est ouvert à tous, mais particulièrement adapté aux indépendants. Voici ses points forts :

• Souplesse des versements : vous alimentez le PER à votre rythme, selon vos capacités et selon les années.
• Déduction fiscale : les sommes versées sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite du plafond annuel.
• Sortie flexible : à la retraite, récupérez votre épargne sous forme de rente, de capital unique ou fractionné.
• Transfert simplifié : fusionnez vos anciens contrats (Madelin, PERP…) sur un PER unique.

Plafonds de déduction fiscale pour les TNS

Vous cumulez les plafonds non utilisés sur 3 années, un atout si vos revenus varient d’une année sur l’autre !

Les avantages majeurs du PER individuel pour les indépendants ✨

• Déduction fiscale immédiate : chaque euro versé réduit votre base imposable, générant une économie substantielle.
• Optimisation des revenus élevés : pour les TNS fortement imposés (30% et plus), l’effet levier fiscal est remarquable.
• Gestion à la carte : ajustez votre effort d’épargne selon vos disponibilités annuelles.
• Sortie souple à la retraite : percevez l’épargne en capital ou en rente, selon vos besoins et projets.

Astuce : Même en optant pour la non-déduction des versements, vous profitez d’une fiscalité avantageuse à la sortie au moment du rachat.

Quand privilégier le PER individuel ?

• Si vous souhaitez réduire votre impôt tout en préparant activement votre retraite
• Si vous recherchez une solution centralisée pour vos précédents produits retraite
• Si vous souhaitez bénéficier d’une sortie en capital, possible depuis 2019

Quel rendement attendre du PER ? 📈

Le rendement d’un PER dépend de la nature des supports choisis :

• Fonds en euros : sécurité, rendement moyen entre 2 et 3,5% nets par an ces dernières années
• Unités de compte (UC) : potentiellement plus performant (4 à 8% annuel selon gestion), mais comporte un risque de perte en capital

Une approche diversifiée permet de sécuriser une partie de son épargne tout en visant une valorisation supérieure à l’inflation sur le long terme. Certains gestionnaires affichent des objectifs de performance de 5% net de frais de gestion sur la poche « unités de compte ».

Piloter son PER selon sa fiscalité et ses besoins 🧩

Pour les TNS imposés à plus de 30%, le PER s’impose comme le produit le plus attractif fiscalement. Si votre imposition est plus faible, mieux vaut arbitrer entre souplesse, rendement et fiscalité :

• Imposition basse et besoin de disponibilité : priorisez l’assurance vie, complétée éventuellement d’un Plan d’Épargne en Actions (PEA) pour diversifier tout en gardant la main sur votre capital.
• Imposition forte : maximisez d’abord les versements PER, puis délestage sur l’assurance vie pour la succession et la flexibilité.
• Revenus fluctuants : alimentez le PER en fin d’année selon les performances réelles de votre activité.

Comparaison : PER individuel ou assurance vie pour préparer sa retraite ?

Points de vigilance et autres solutions d’épargne pour les TNS 📑

Le PER individuel n’est pas la seule stratégie pour préparer sa retraite. Vous pouvez diversifier votre épargne grâce à :

• L’assurance vie : Souple, liquidité totale, cadre fiscal attractif après 8 ans.
• Le Plan d’Epargne en Actions (PEA) : Pour ceux qui souhaitent investir sur les marchés financiers européens, exonération d’impôt après 5 ans

Bien choisir son contrat : conseils pratiques

• Comparez les frais d’entrée, de gestion, d’arbitrage
• Étudiez la solidité de l’établissement
• Analysez la qualité de la gestion pilotée ou profilée
• N’hésitez pas à simuler plusieurs scénarios selon votre âge, votre horizon d’épargne et vos revenus

Foire aux questions sur le PER individuel des TNS 🤔

Comment fonctionne la sortie en capital d’un PER individuel ?

À l’âge de la retraite, chaque titulaire peut demander tout ou partie de son épargne versée sous forme de capital. Il est également possible de choisir une sortie mixte (rente et capital).

Puis-je cumuler PER et autres dispositifs ?

Oui, vous pouvez conserver et alimenter une assurance vie en complément du PER. Vous composez ainsi une épargne adaptée à la fois à vos besoins immédiats et à votre objectif long terme.

Le PER individuel pour TNS offre une solution clé en main pour constituer une retraite complémentaire attractive, optimiser sa fiscalité et sécuriser son avenir. Adaptez votre stratégie à votre situation grâce à un arbitrage intelligent entre PER, assurance vie, PEA ou autres placements. Votre futur s’anticipe, il ne se subit pas ! 🚀